Регистрация ломбарда в России

ЛОМБАРД - это организация, выдающая денежные ссуды населению под залог имущества. Согласно Федеральному закону «О ломбардах» № 196-ФЗ от 19 июля 2007 года «Ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности, которой, являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей».

Ломбард явлется кредитной организацией, и подлежит лицензированию Центральным Банком РФ, его деятельность регламентируется законодательством о банках и банковской деятельности, и распространяется банковский надзор.

В настоящее время, ломбардной деятельностью может заниматься любая коммерческая организация. Государственная регистрация ломбарда, как юридического лица, осуществляется в соответствии с положениями, регулирующими государственную регистрацию коммерческой организации и выбранной организацонно-правовой формы (ООО, ЗАО и т.д.).

При регистрации юридического лица, планируемой деятельностью, которого является осуществление функций ломбарда, особенное значение необходимо уделить следующим моментам:

  • ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме предоставления краткосрочных займов гражданам, хранения вещей, а также оказания консультационных и информационных услуг (п.4 ст.2 ФЗ «О ломбардах» № 196-ФЗ от 19 июля 2007 года). То есть регистрация фирмы производится именно под деятельность ломбарда, соответственно в кодах ОКВЭД предприятия, возможны всего два (!) вида деятельности:
    65.22.6 Предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества
    67.13.5 Предоставление услуг по хранению ценностей;
  • наименование, указываемое в заявлении на государственную регистрацию должно отвечать требованию о содержании в нём не только указания на организационно-правовую форму, но и слова «ломбард». Например: ООО «ЛОМБАРД ДЖИНИ»;
  • при выборе системы налогообложения при регистрации, необходимо учитывать, что ломбарды не вправе применять упрощённую систему налогообложения; Подробнее
  • в течение 30 дней с момента государственной регистрации (в ИФНС), ломбарды обязаны осуществить постановку на учёт в территориальном Росфинмониторинге (форма 2-КПУ);
  • в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, согласно п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ от 7 августа 2001 года, ломбарды обязаны разработать Правила Внутреннего Контроля (ПВК), после чего, они должны быть утверждены руководителем ломбарда (по новым правилам, больше нет необходимости заверять ПВК в РосФинМониторинге);
  • помимо разработки Правил Внутреннего контроля (ПВК), ломбард должен определить сотрудника, ответственного за взаимодействие с Росфинмониторингом, соответствующего установленным 115-ФЗ квалификационным требованиям, и издать приказ о его назначении.

К специальному должностному лицу предъявляются следующие квалификационные требования:

  • наличие высшего профессионального образования по специальностям, относящегося к группе специальностей "Экономика и управление", либо по специальности "Юриспруденция", относящейся к группе специальностей "Гуманитарные и социальные науки", подтверждённого в установленном порядке, а при отсутствии указанного образования - опыта работы не менее двух лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма;
  • отсутствие судимости;
  • прохождение специального обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

К приёмщику ломбарда предъявляется лишь одно требование: квалификационное. Это означает, что лицо, принятое на работу в ломбард приёмщиком, должно пройти курсы краткосрочного повышения квалификации, и иметь соответствующее свидетельство (удостоверение). А так же, организациям необходимо подготовить и использовать в своей работе целый ряд нормативных документов, список которых, представлен ниже.

Список нормативных документов в ломбарде:

  • Форма залогового билета;
  • Договор хранения вещей в ломбарде;
  • Доверенность на выкуп вещей из ломбарда
  • форма 2-КПУ
  • Заявление, прилагаемое к форме 2 КПУ
  • Правила Внутреннего контроля (ПВК)
  • Приказ о назначении ответственного за соблюдение ПВК
  • ПЛАН – ГРАФИК РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ ОБУЧЕНИЯ
  • Приказ об обучении
  • Приказ об утверждении Плана-графика
  • Приказ об утверждении тестов
  • Программа инструктажа
  • Рекомендации по заполнению реквизитов СЭД и формы 4-СПД
  • Форма 4 СПД
  • СООБЩЕНИЕ СОТРУДНИКА ОРГАНИЗАЦИИ О НЕОБЫЧНОЙ СДЕЛКЕ
  • Справочник кодов видов документов
  • Справочник кодов видов операций
  • Справочник кодов видов организаций (лиц)
  • Справочник кодов необычных операций
  • Федеральный закон №196-ФЗ от 19.07.2007 года «О ломбардах»
  • Федеральный закон №41-ФЗ от 26.03.1998 года «О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ»
  • Федеральный закон №115-ФЗ от 07.08.2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»
  • Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях КОАП РФ Постановление Правительства РФ №444 от 07.06.2001 года «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ СКУПКИ У ГРАЖДАН ЮВЕЛИРНЫХ И ДРУГИХ БЫТОВЫХ ИЗДЕЛИЙ ИЗ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЕЙ И ЛОМА ТАКИХ ИЗДЕЛИЙ»
  • Постановление Правительства РФ №55 от 19.01.1998 года «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ПРОДАЖИ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ТОВАРОВ»
  • Постановление Правительства РФ №106 от 02.02.1998 года «О Российской государственной пробирной палате»
  • Постановление Правительства РФ №643 от 18.06.1999 года «О порядке опробования и клеймения изделий из драгоценных металлов»
  • ЗАКОН О ЗАЩИТЕ ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ

Скачать и ознакомиться с полным списком документов можно на сайте Всё о ювелирке

Материал взят с сайта всёоювелирке.рф "Постановка на специальный учёт в Пробирном надзоре"